Програма є ексклюзивним продуктом НЦПБПУ і розроблена у відповідності з вітчизняним законодавством та нормативними актами по аудиту в рамках вимог міжнародних стандартів внутрішнього аудиту

Мета програми

Метою програми є надання слухачам актуальних знань з теорії внутрішнього аудиту, у т.ч. Міжнародних стандартів внутрішнього аудиту та вимог Базельського комітету з банківського нагляду, а також сприяння виробленню у слухачів умінь здійснення всього комплексу аудиторських процедур, починаючи від планування та завершуючи передачею інформації, і навичок аудиту окремих операцій та підрозділів банку

Перевага програми

Унікальною перевагою програми, яку пропонує Центр, є її тісний зв'язок з практикою. слухачі отримують знання від практикуючих аудиторів та осіб, які безпосередньо пов'язані з регулюванням аудиторської діяльності. Багатий практичний досвід викладачів та їх високі викладацькі здібності дозволяють кожному учаснику програми, незалежно від рівня попередньої підготовки, знайти для себе щось нове, що стане у пригоді в практичній роботі

Програма розрахована на банківських працівників, які

• працюють в підрозділах внутрішнього аудиту і потребують підвищення кваліфікації, в тому числі у зв'язку з розширенням сфери роботи та модернізацією підходів до внутрішнього аудиту;
• починають або планують розпочати роботу в підрозділах внутрішнього аудиту;
• працюють в інших підрозділах банку, проте для успішної роботи потребують базових знань з питань внутрішнього аудиту.

Структура курсу:
Тема 1. Практичні аспекти застосування міжнародних стандартів аудиту в банківських установах

1. Загальні питання застосування МСА у банківських установах
   1. Статус та структура Міжнародних стандартів аудиту. Кодекс етики професійних бухгалтерів. Порядок внесення змін до стандартів (редакція 2009 р.)
   2. Стандарти внутрішнього аудиту у комерційному банку. Постанова НБУ №358 від 20.07.1999 р.)
   3. Приклад. Застосування внутрішніми аудиторами МСА 540 Аудит Облікових оцінок, включаючи облікові оцінки за справедливою вартістю, та розкриття пов’язаної з ними інформації
2. Міжнародні стандарти якості аудиторських послуг (МСКЯ 1; МСА 220). Рішення Аудиторської палати України з контролю якості аудиторських послуг у 2007 – 2010 рр.
3. Організація надання послуг зовнішніми аудиторами комерційному банку відповідно до МСА
   1. Аналіз підсумків надання аудиторських послуг з підтвердження річної фінансової звітності банків за 2007–2010рр. за типами висновків: безумовно-позитивний, умовно-позитивний, безумовно-позитивний з пояснювальним параграфом, негативний. Огляд змін та доповнень до МСА 700, 701, 705, 706, 720
   2. Взаємодія зовнішнього аудитора банків з регуляторними органами: Національним банком, ДКПЦФР, ДПА, Держфінмоніторингом (МСА 240, 250; ПМПА 1004)
4. Виконання аудитором послуг з огляду фінансових звітів (МСЗО). Міжнародні стандарти супутніх послуг (МСП). Завдання з надання впевненості, що не є аудитом (МСЗНВ). Приклади

Тема 2. Внутрішній аудит банківських ризиків

1. Визначення та класифікація банківських ризиків відповідно до документів Національного банку, Базельського комітету з банківського нагляду, Міжнародних стандартів аудиту
2. Аудит на відповідність та управлінський аудит - основні складові аудиту банківських ризиків. Приклади відповідно до конкретних типів ризиків
3. Порядок взаємодії підрозділів внутрішнього аудиту та ризик-менеджменту відповідно до принципів Базельського комітету щодо удосконалення корпоративного управління в банках
4. Особливості етапів проведення аудиту банківських ризиків: планування, аудиторські процедури по суті, надання рекомендацій, наступний контроль. Приклади

Тема 3. Оцінка ризиків та планування аудиторських перевірок. Сучасні підходи та міжнародна практика

1. Чому «класичні» підходи не спрацьовують?
   1. Стандартні напрямки перевірок
   2. Річне планування
   3. Комплексні перевірки
   4. Аудиторські програми
   5. Аудиторський звіт
2. Міжнародна практика оцінки ризиків, частина І
   1. Феномен «чорного лебедя»
   2. Еволюція методів планування аудиторських перевірок
   3. Аудиторський «Всесвіт» або «Як нічого не забути?»
   4. Участь менеджменту у процесі оцінки ризиків
   5. Притаманний ризик – Контроль – Залишковий ризик
3. Міжнародна практика оцінки ризиків, частина ІІ
   1. Критерії оцінки
   2. Обсяги перевірок
4. Формування плану або «Як все встигнути?»
   1. Облік робочого часу як інструмент планування ресурсів
   2. Методи раннього реагування
   3. Перегляд планів
   
    

Тема 4. Внутрішній аудит депозитних операцій комерційного банку

1. Аудит організації роботи по залученню коштів юридичних та фізичних осіб
2. Аналіз обсягів операцій, кількості рахунків і структури депозитів у розрізі валют. Оцінка роботи по залученню ресурсів
3. Аудит порядку укладання договорів по депозитних операціях. Перевірка порядку відкриття і закриття депозитних рахунків у національній та іноземній валютах
4. Перевірка порядку здійснення операцій по депозитних рахунках фізичних та юридичних осіб в національній та іноземній валюті, нарахування та сплати відсотків.
5. Перевірка звітності по депозитним операціям щодо їх достовірності та порядку формування
6. Організація роботи по нарахуванню та сплати зборів до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
7. Порядок формування бази даних про вкладників - фізичних осіб
8. Порядок надання звітності до Фонду гарантування фізичних осіб
9. Порядок інформування вкладників про систему гарантування вкладів фізичних осіб в Україні
10. Основні вимоги до оформлення довідки за результатами аудиту. Узагальнення встановлених порушень, надання висновків та рекомендацій за результатами перевірки
11. Огляд нормативних документів

Тема 5. Внутрішній аудит казначейських операцій

1. Стан організації роботи Казначейства. Оцінка стану внутрішнього контролю
2. Оцінка міжбанківських операцій. Оцінка системи внутрішнього контролю та ризиків
3. Оцінка стану управління ліквідністю. Оцінка системи внутрішнього контролю та ризиків
4. Оцінка операцій з цінними паперами. Оцінка системи внутрішнього контролю та ризиків
5. Оцінка операцій за рахунками Ностро, Лоро. Оцінка системи внутрішнього контролю та ризиків
6. Оцінка системи внутрішнього контролю та стану управління ризиками за операціями Казначейства
7. Оцінка фінансової та управлінської звітності щодо її достовірності та порядку формування (складання). Оцінка стану внутрішнього контролю
8. Оцінка рівня інформаційних систем та технологій, рівня програмного забезпечення

Тема 6. Аудит кредитних операцій та кредитної діяльності банку

Частина 1.

1. Загальні аспекти аудиту кредитних операцій
2. Основні етапи аудиторської перевірки
3. Побудова вибірки – принципи та методи
4. Типологія процедур моніторингу кредитних операцій
5. Аналіз типових кредитних договорів
6. Експертиза методик оцінки фінансового стану позичальників. Об’єкти особливої уваги при перевірці формування резервів
7. Особливості здійснення кредитних операцій з інсайдерами банку
8. Перевірка обґрунтованості визначення груп пов’язаних контрагентів
9. Особливості здійснення кредитних операцій з «дозволеним» перевищенням нормативу Н7
10. Обсяг перевірки бухгалтерського обліку кредитних операцій та статистичної звітності за ними
11. Спірні питання, що виникають на практиці, та можливі варіанти їх розв’язання
12. Аналіз останніх законодавчих змін щодо здійснення кредитних операцій

Частина 2.

1. Стан організації роботи з кредитної діяльності
2. Оцінка кредитного портфелю
3. Порядок супроводження кредитів (кредитний моніторинг). Оцінка стану внутрішнього контролю
4. Оцінка забезпечення за наданими кредитами
5. Ефективність роботи з проблемними кредитами
6. Відповідність сформованого резерву вимогам НБУ та міжнародним стандартам
7. Оцінка системи внутрішнього контролю та ризиків за кредитними операціями банку
8. Підтвердження даних статистичної та управлінської звітності

Тема 7. Внутрішній аудит операцій з цінними паперами в банках

1. Класифікація цінних паперів
2. Оцінка цінних паперів в залежності від портфелю
3. Визначення справедливої вартості та оцінка зменшення корисності
4. Переведення цінних паперів та зміна методу оцінки в межах окремого портфелю
5. Визнання доходів за операціями з цінними паперами

Тема 8. Внутрішній аудит ризику ліквідності комерційного банку

1. Роль внутрішнього аудиту в управлінні ризиком ліквідності банку
2. Поняття ліквідності банку, внутрішні та зовнішні фактори
3. Оцінка рівня організації контролю за ризиком в банку
4. Ранжирування активів по ліквідності
5. Аналіз пасивів банку
6. Розриви строків погашення активів та пасивів
7. Валютний ризик в управлінні ризиком ліквідності
8. Нормативи НБУ як складова управління ризиком ліквідності

Тема 9. Аудит стану бухгалтерського обліку і звітності

1. Основні принципи організації бухгалтерського обліку в банках
2. Організаційна побудова облікових підрозділів банку
3. Організаційне забезпечення обліку
4. Технічне забезпечення бухгалтерського обліку
5. Організація облікових номенклатур та носіїв облікової інформації
6. Формування бухгалтерських (меморіальних) документів
7. Зберігання бухгалтерської документації
8. Перевірка дотримання принципів облікової політики банку
9. Корегуючі та виправні записи в бухгалтерському обліку
10. Бухгалтерський контроль за здійсненням банківських операцій
11. Оцінка стану та якості системи внутрішнього контролю
12. Дотримання вимог складання звітності та її достовірність

Тема 10. Внутрішній аудит основних засобів та нематеріальних активів

1. Вимоги до відображення в обліку операцій з основними засобами та нематеріальними активами.
2. Порядок визнання та класифікація основних засобів.
3. Порядок визнання та класифікація нематеріальних активів.
4. Вимоги до обліку інвестиційної нерухомості.
5. Вимоги до обліку необоротних активів, утримуваних для продажу.
6. Амортизація необоротних активів банку.
7. Порядок обліку поліпшення необоротних активів та витрат на їх утримання.
8. Переоцінка необоротних активів.
9. Зменшення корисності необоротних активів.

Тема 11. Аудит ефективності діяльності банку

1. Ціль та мета діяльності банку
2. Ієрархія повноважень щодо визначення ефективності
3. Стратегічний план розвитку
4. Річний фінансово-економічний план/бюджет банку
5. Внутрішні нормативні документи банку
6. Системи вимірювання ефективності діяльності банку
7. Збалансована система показників
8. Управлінський облік
9. Класифікація активів та інших операцій банку за ризиками
10. Аналіз доходів і витрат, таблиця тенденцій
11. Своєчасність, повнота звітів виконавчим органам
12. Своєчасність та адекватність прийняття рішень

Тема 12. Внутрішній аудит операцій з платіжними картками

1. Введення в тематику карткового бізнесу (Розгляд ключових аспектів організації та супроводження операцій емісії, банкоматного та торгового еквайрінгу). Застосування норм Положення про порядок емісії спеціальних платіжних засобів і здійснення операцій з їх використанням, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 30.04.2010 № 223 Правовідносини емітента і держателя спеціальних платіжних засобів, зобов’язання та відповідальність сторін договору щодо дотримання безпечних умов застосування платіжних карток.
2. Програма перевірки діяльності банку на ринку платіжних карток.
3. Основні напрямки перевірки організаційного аспекту карткового бізнесу банку (організаційна структура, взаємодія з міжнародними платіжними системами (далі – МПС), методологічне забезпечення процесів емісії та еквайрінгу).
4. Перевірка дотримання чинного законодавства в частині реєстрації договорів про членство в МПС, узгодження правил функціонування карткової системи, правильність та актуалізація даних про діяльність банку, що подаються до НБУ).
5. Аналіз договірних відносин з партнерами у сфері карткового бізнесу (Ліценції та угоди з МПС, угоди з процесинговими компаніями, угоди з банками-спонсорами, угоди з постачальниками бланків платіжних карток та Пін-конвертів, угоди з постачальниками термінального обладнання, угоди на сервісне обслуговування і т.п.).
6. Оцінка технологічної оснащеності бізнесу платіжних карток – структура та функціональність процесингової системи, ембосерного обладнання, термінального обладнання банку. Відповідність міжнародних стандартам та потребам банку.
7. Дотримання основних положень у сфері валютного законодавства (перерахування коштів на отримання ліцензій МПС, відкриття та поповнення рахунків для депозитів у якості гарантійного обслуговування, режими карткових рахунків, декларування розрахунків з МПС, дотримання вимог щодо тарифікації послуг банку в іноземній валюті і т.п.).
8. Перевірка організації бек-офісу карткового бізнесу банку. Облікова політика банку та методологічне забезпечення бухгалтерського обліку операцій емісії та еквайрінгу. Дотримання порядку відкриття та обслуговування карткових рахунків (Розділ 8 Інструкції НБУ № 492)
9. Питання оподаткування операцій, пов’язаних із розрахунками платіжними картками. Сутність послуг та порядок їх оподаткування (постанова НБУ 400 від 15.11.2011)
10. Наперед оплачені картки. Дотримання вимог Постанови НБУ № 481 „Положення про електронні гроші”
11. Еквайрингова мережа банку – модельний ряд, функціональність, фізичний стан, оцінка працездатності та ефективності. Стан та якість сервісного обслуговування.
12. Система внутрішнього контролю. Організаційні, технологічні, обліково-аналітичні процедури системи внутрішнього контролю.
13. Основні види шахрайства за операціями з платіжними картками. Огляд сучасних тенденцій та заходів по їх запобіганню
14. Ризики бізнесу платіжних карток та методи їх оптимізації
15. Оцінка ефективності бізнесу платіжних карток
16. Аналіз емісійних карткових продуктів
17. Аналіз ефективності роботи банкоматної мережі
18. Заходи по підвищенню ефективної діяльності на ринку платіжних карток
19. Особливості курсоутворення при здійсненні операцій з використанням платіжних карток. Облікові аспекти, пов’язані з порядком установлення тарифів в національній валюті
20. Ризики у сфері карткового бізнесу. Практичні аспекти їх оптимізації. Процедури оскарження операцій з платіжними картками

Тема 13. Внутрішній аудит валютних операцій

1. Об’єкт аудиту валютних операцій. Основні етапи аудиторської перевірки. Оцінювані ризики
2. Побудова вибірки – принципи та методи
3. Аудит «нетипових» валютних операцій суб’єктів господарювання (розрахунки за лоро-рахунками в національній валюті, кредити від нерезидентів, розрахунки готівкою за експортом, договори комісії, повернення попередньої оплати, імпорт послуг, здійснення та повернення інвестицій, імпорт без ввезення, використання готівкової іноземної валюти з поточного рахунку
4. Аудит «типових» валютних операцій суб’єктів господарювання (експортно-імпортних)
5. Аудит власних валютних операцій Банку (у частині купівлі іноземної валюти, здійснення експортно-імпортних операцій)
6. Особливості аудиту валютних операцій фізичних осіб
7. Обсяг перевірки статистичної звітності банку за валютними операціями
8. Спірні питання, що виникають на практиці, та можливі варіанти їх розв’язання
9. Аналіз останніх законодавчих змін щодо здійснення валютних операцій
10. Здійснення банками контролю за валютними операціями клієнтів

Тема 14. Внутрішній аудит фінансового моніторингу

1. Загальні положення аудиту фінансового моніторингу. Завдання та цілі аудиту фінансового моніторингу. Об’єкти та предмет аудиту. Нормативне забезпечення аудиту фінансового моніторингу.
2. Методи та прийоми проведення аудиту. Анкетування, як метод аналізу організації роботи. Спостереження, як метод аудиторської перевірки. Аудиторська вибірка операцій.
3. Практика проведення аудиторської перевірки.
4. Планування аудиторської перевірки.
5. Оцінка організації фінансового моніторингу в банку.
6. Внутрішні нормативні документи банку з питань фінансового моніторингу.
7. Аудит дотримання порядку здійснення обов’язкового фінансового моніторингу.
8. Особливості аудиту порядку здійснення внутрішнього фінансового моніторингу
9. Особливості перевірки порядку ідентифікації клієнтів банку

Тема 15. Внутрішній аудит оподаткування операцій банку

1. Перевірка правильності визначення банком валового доходу та валових витрат
2. Нюанси віднесення до складу валового доходу (витрат) доходу (витрат) по деяким банківським операціям
3. Податок на прибуток
4. Поняття "камеральна перевірка" Декларації з податку на прибуток банку
5. Податок на додану вартість
6. Інші податки, збори, обов'язкові платежі
7. Операції з пов'язаними особами
8. Відповідальність за порушення вимог податкового законодавства
9. Оформлення аудиторської перевірки з питань оподаткування

Тема 16. Аудит системи захисту банківської таємниці

1. Поняття, правові ознаки та види інформації у банківський установі. Структурування інформаційних ресурсів
2. Інформація з обмеженим доступом та таємна інформація, що зберігаються та використовуються у банківській установі. Поняття та види інформації з обмеженим доступом
3. Вимоги міжнародного та українського законодавства щодо захисту банківської таємниці
4. Огляд вимог "Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці", затверджених Постановою Правління НБУ № 267, від 14.07.2006
5. Внутрішньобанківська система захисту банківської таємниці
6. Класифікація інформації та застосування грифів обмеження доступу до інформації
7. Визначення відповідальних за захист банківської таємниці осіб
8. Визначення і застосування засобів захисту банківської таємниці
9. Особливості надання інформації з обмеженим доступом та таємної інформації контролюючим органам
10. Порядок і умови проведення перевірок банківських установ контролюючими органами
11. Неправомірне розкриття банківської таємниці як різновид операційного ризику (Базель II)
12. Захист банківської таємниці як система керування ризиками (операційний, репутаційний, юридичний, концентраційний, фінансовий)
13. Юридична відповідальність за неправомірне розкриття банківської таємниці
14. Проведення аудиту системи захисту банківської таємниці

Тема 17. Внутрішній аудит касових операцій банку

1. Ціль проведення аудиторської перевірки
2. Планування аудиторської перевірки. Оцінка стану забезпечення внутрішніми положеннями. Відповідність вимогам нормативних документів та чинному законодавству України
3. Перевірка організації касової роботи та стану контролю за касовими операціями у філії банку, забезпечення збереження грошей та цінностей, запобігання випадками їх незаконного витрачання
4. Оцінка стану забезпечення внутрішніми положеннями. Відповідність вимогам нормативних документів та чинному законодавству України
5. Перевірка дотримання порядку роботи з готівкою та цінностями, забезпечення їх збереження
6. Порядок проведення касових операцій з готівковими коштами та іншими цінностями та відображення їх в бухгалтерському обліку
7. Порядок проведення неторговельних операцій з валютними цінностями
8. Перевірка організації та стану роботи підрозділів служби перевезення цінностей та здійснення інкасації торгової виручки
9. Перевірка технічного стану касового вузла, виду охорони та організації внутрішньо об'єктового режиму
10. Ревізія готівки в національній та іноземній валюті та інших цінностей у грошовому сховищі та касах банку

Тема 18. Аудит інформаційної безпеки в банках Україні

1. Місце аудиту ІБ в системі внутрішнього аудиту банків Україна.
2. Нормативні документи, що регламентують аудит ІБ в банках України.
3. Міжнародні стандарти та їх застосування при аудиті ІБ: Група стандартів інформаційної безпеки ISO 27000.
   Стандарт безпеки міжнародних платіжних систем PCI DSS. Стандарт ефективності ІТ COBIT 4.1. Міжнародні професійні стандарти внутрішнього аудиту.
4. Цикл аудиту ІБ.
   Планування аудиту. Технічний моніторинг. Документальний і організаційний аудит ІБ. Звітність. Послідуючий контроль.
5. Планування аудиту:
   Ризиковий підхід при плануванні аудиту ІБ. Побудова «всесвіту аудиту». Оперативне планування протягом року.
6. Технічний моніторинг:
   Можливості та засоби технічного моніторингу. Взаємодія з підрозділами ІБ при організації моніторингу.
7. Методика проведення аудиту:
   Розробка власної методики внутрішнього аудиту. Методи оцінки пріоритетності при виконанні вибіркових перевірок (експертний, ризиковий), їх взаємозв'язок. Вибір внутрішніх контролів та методи їх оцінки. Методики перевірок (співбесіди, тех.контролі) та їх взаємодія.
8. Звіт про аудиторську перевірку ІБ:
   Різні формати звітів (документ, порівняльна діаграма, таблиця, презентація). Розділи звітів про аудит ІБ (мета, зміст перевірок, результати, ефективність, рекомендації, вимоги до внутрішньої звітності).
9. Синтетичний аналіз аудиторських звітів при формуванні річної звітності.

Тема 19. Ефективне управління комерційним банком: система внутрішнього контролю та аудиту в банку

1. Позиція Банку на ринку за даними НБУ на 01 березня 2007р.
2. Служба внутрішнього аудиту - незалежна структура Банку:
   1. Устав як відображення цілей та задач СВА
   2. Функції та організаційна структура СВА
   3. Забезпечення незалежності СВА
3. Етапи стандартного процесу аудиту:
   1. Планування аудиту (критерії впливу на аудит, їх оцінка)
   2. Проведення аудиту (AuditHandBook, збір інформації, Audit Documentation Database)
   3. Складання аудиторських звітів за допомогою Audit Reporting Tool
   4. Переваги системи Raiffeisen International Audit Management System
   5. Follow-up, як інструмент забезпечення виконання аудиторських рекомендацій
   6. Оцінка роботи аудиторів за допомогою управління виконанням робіт (PM) та ключових показників діяльності (KPI)
4. Проведення незалежної оцінки роботи внутрішнього аудита (основні завдання та результати QAR).
5. Кроки до розвитку та вдосконалення інформаційних систем служби, а також персоналу Служби внутрішнього аудиту

Тема 20. Роль внутрішнього аудиту в удосконаленні внутрішнього контролю та управлінні ризиками

1. Законодавче та нормативне регулювання внутрішнього аудиту та систем ризик-менеджменту в банківській діяльності України. Стан внутрішнього аудиту сьогодні в Україні.
2. Оцінка якості внутрішнього аудиту. Основні недоліки організації та роботи внутрішнього аудиту.
3. Внутрішній аудит та система боротьби з шахрайством. Види шахрайства. Фактори здійснення шахрайства.
4. Оцінка системи ризик орієнтованого внутрішнього контролю. Процес оцінки ризику контролю. Оцінка системи ризик-менеджменту.
5. Практичні поради з організації роботи внутрішніх аудиторів в умовах недостатньої штатної чисельності.

Тема 21. Внутрішній аудит достатності капіталу та ефективності діяльності банку

1. Внутрішній аудит достатності капіталу комерційного банку.
2. Поняття капіталу (власні кошти), регулятивного капіталу, субординованого капіталу.
3. Зміни у нормативно-правових документах Національного банку України щодо достатності капіталу у 2012-2015 рр. Впровадження рішень Базельського комітету з питань банківського нагляду (Базель ІІІ).
4. Аудит достатності капіталу на підставі інформації про пов’язаних осіб, оцінки вартості застав, статистичної звітності до Національного банку України та інших даних.
5. Рекомендації щодо формування робочих документів перевірки достатності капіталу відповідно до вимог Міжнародних стандартів аудиту (МСА 230, МСКЯ 1).
6. Внутрішній аудит ефективності діяльності комерційного банку.
7. Ефективна діяльність банку: стратегічна мета, корпоративне управління, внутрішній аудит.
8. Визначення показників фінансової стійкості та рентабельності банку, ефективності використання статутного капіталу на підставі даних фінансової звітності.
9. Огляд методів оцінки ефективної діяльності банку: концепція контролінгу, A-score аналіз.

Інструктори програми

Волков Валерій Ігорович - Заступник Голови Правління ПАТ «Міжнародний Інвестиційний Банк» Має більше 9 років досвіду роботи на керівних посадах в підрозділах внутрішнього аудиту українських банків

Горінов Олександр Сергійович - Виконавчий директор з безпеки ПАТ «Банк Форум»

Жучкова Ірина Вікторівна - Генеральний директор АФ "Об'єднана аудиторська група", аудитор, МВА

Заднепровська (Поліщук) Світлана Петрівна - к.е.н., фахівець у сфері бухгалтерського обліку, аудиту, валютного законодавства, бізнесу платіжних карток. Автор багатьох законодавчих ініціатив з питань здійснення операцій з платіжними картками, управління ризиками та організації системи внутрішнього контролю

Значкова Ольга Ярославівна - Заступник головного бухгалтера АКБ «Укрсоцбанк», к.ек.н.

Калінчук Людмила Анатоліївна - начальник Управління аудиту операційної діяльності банку Департаменту внутрішнього аудиту АТ «УкрСиббанк» BNPP group. Член Інституту внутрішніх аудиторів

Корольов Максим Володимирович - начальник управління внутрішнього аудиту ПуАТ «СЕБ Банк». Досвід роботи у банківському аудиті 6 років. Здобув практичні навики внутрішнього аудиту у міжнародних командах провідних Європейських фінансових груп. Доповідач на семінарах НЦПБПУ та міжнародних конференціях внутрішніх аудиторів (м. Ялта)

Лукасевич Богдан Володимирович - Головний бухгалтер, Директор Департаменту бухгалтерського обліку Національного банку України

Соловйов Руслан Володимирович - начальник відділу аудиту ІТ та управління ІТ ризиками АТ «Брокбізнесбанк»

Хромоногова Галина Дмитрівна - Заступник начальника управління - начальник відділу контролю та ліцензування валютних операцій Управління банківського нагляду Головного управління НБУ по Києву та Київській області

Царенко Валерій Петрович - Директор департаменту внутрішнього аудиту UniCredit Bank

Шестопал Олег Васильович - начальник Відділу внутрішнього аудиту (служби) ВАТ “Агрокомбанк&rdquo

Шматко Олексій Юрійович - партнер, керівник Департаменту податкового консультування ТОВ "Грант Торнтон" (Україна)

Шопська Тетяна Петрівна - Начальник Управління внутрішнього аудиту Ощадбанку України, член Міжнародного інституту внутрішніх аудиторів, Голова ревізійної комісії Інституту внутрішніх аудиторів України. Протягом тривалого часу співпрацювала в проекті Tacis по модулю "Внутрішній аудит", "Операційні ризики банку". Власні розробки: Модель ризиків банківської діяльності, методичні матеріали по проведенню внутрішнього аудиту окремих напрямків банківської діяльності; розроблена комплексна програма аудиту ефективності банківського менеджменту.

Шульга Ольга Олександрівна - начальник відділу методології валютного контролю Департаменту валютного контролю та ліцензування Національного банку України

Тривалість та форма реалізації програми
Програма розрахована на 40 академічних годин і проводиться в Центрі двічі на рік у формі циклів окремих семінарів протягом одного тижня. (Протягом однієї програми розглядається певна кількість модулів)

Сертифікати та свідоцтва
Учасники окремих семінарів отримують Сертифікати Національного центру підготовки банківських працівників України про проходження окремих тем. Учасники всього циклу отримують Свідоцтво державного зразка про підвищення кваліфікації за спеціальністю "Внутрішній аудит банку"

Найближчий термін проведення програми
Осінь 2012г.