- Час проведення – 10.00 – 17.15
- Формат проведення – он-лайн
Представлена програма розроблена для лізингових компаній, банків та інших учасників лізингового ринку. Після семінару слухачі будуть мати ґрунтовне уявлення про побудову системи управління кредитними ризиками, пов’язаними з лізинговою діяльністю. Протягом семінару будуть розглянуті всі інструменти мінімізації кредитних ризиків. Також будуть обговорені фінансові та якісні показники, щодо оцінки фінансового стану та платоспроможності лізингоотримувача/орендаря. Всі інструменти та методики демонструються на прикладах. Слухачам надається можливість заздалегідь до початку семінару прислати свої запитання і в процесі проведення семінару отримати відповіді на них.
Програма практикуму:
ДЕНЬ 1
1. Управління ризиками лізингової компанії
- Ризики, що пов’язані з лізинговою діяльністю.
- Система управління ризиками лізингової компанії
- Заходи щодо зниження ризиків лізингової компанії.
- Представлення орендних операцій в фінансовій звітності згідно з МСФЗ (IFRS 16).
- Формування резервів під кредитні ризики у відповідності до міжнародних стандартів.
2. Кредитний аналіз – як один із інструментів управління кредитними ризиками.
- Різні стратегії, щодо оцінки платоспроможності лізингоотримувача.
- Міжнародна практика кредитного аналізу (5С, 5Р, SENSOR) та традиційні методи кредитного аналізу.
- Статистичні моделі оцінки, скоринг, кредитний рейтинг.
- Сенсорний аналіз / аналіз чутливості.
- Скринінг.
- SWOT-аналіз;
3. Мінімізація структурних ризиків
- Розрахунок лізингових платежів та формування лізингового портфелю з урахуванням часової вартості грошей та у відповідності до міжнародних стандартів.
- Структурування лізингової угоди , основне рівняння лізингу, ліквідність предмету лізингу.
4. Збір інформації про потенційного лізингоотримувача:
- Пакет документів для проведення кредитного аналізу, формування лізингового досьє.
- Перевірка достовірності інформації.
- Обговорення лізингової заявки(КЕЙС).
- Аналіз бізнес плану.
5. «Читання» фінансової звітності підприємств сільськогосподарської, торгової, промислової (переробної) та інших галузей.
- Особливості фінансової звітності, складеної за національними стандартами П(С)БО та Міжнародним стандартам МСФЗ
- Баланс - «галузевий портрет» компанії. КЕЙС. Оцінка якості та ефективності управління активами і зобов'язаннями. КЕЙС.
- Звіт про прибутки і збитки, відображення специфіки діяльності в структурі доходів і витрат. Види прибутку. КЕЙС.. Операційний важіль. КЕЙС.
- Звіт про зміни у власному капіталі, якість власного капіталу, внутрішні резерви по покриттю ризиків компанії.
- Горизонтальний та вертикальний аналіз фінансової звітності. КЕЙС.
- Взаємозв'язок і взаємне доповнення всіх форм звітності (Баланс, Звіт про прибутки та збитки, Звіт про рух Грошових Коштів і Звіт про Зміни в Капіталі). КЕЙС.
- Особливості складання та інтерпретації фінансової звітності для виробничих, торгових підприємств, сільгоспвиробників, підприємств, що надають послуги, та ін. КЕЙС.
- «Підводні камені» і обмеження фінансової звітності, необхідність складання аналітичних звітів.
- Аналіз групи компаній. Консолідована фінансова звітність.
ДЕНЬ 2
6. Оптимальне співвідношення зусиль, щодо аналізу фінансової та не фінансової інформації для адекватної оцінки платоспроможності лізингоотримувача в умовах сьогодення.
- Важливість аналізу НЕ фінансової інформації для обґрунтованого прийняття рішення про фінансування.
- Географічна локація підприємства.
- Розмір компанії, диверсифікація видів діяльності.
- Оцінка стратегії та напрямку розвитку підприємства
- Оцінка галузевих ризиків. Обговорення найбільш привабливих галузей в Україні на сьогодні.
- Ознаки стабільності діяльності підприємства, в залежності від галузі.
- Кредитна історія. Боргове навантаження, наявність позабалансових зобов’язань.
- Менеджмент та власники, контроль над підприємством.
- Персонал.
- Забезпеченість поточної операційної діяльності.
- Юридичні аспекти діяльності, регулювання галузі.
- Особливості аналізу малих, середніх та великих позичальників.
7. Оцінка ризиків в залежності від мети використання лізингу на підприємстві.
- Заміна існуючого обладнання.
- Придбання нового обладнання.
- Інвестиційний проект.
- Та інші.
8. Аналіз грошових потоків та грошових надходжень лізингоотримувача:
- Ризики та можливі джерела погашення лізингових платежів.
- Основні принципи та практичні прийоми, що лежать в основі складання прогнозного Звіту про рух грошових коштів.
- Складання звіту про рух грошових коштів - прямий метод (КЕЙС).
- Складання звіту про рух грошових коштів - непрямий метод (КЕЙС).
- Галузеві особливості прогнозування грошових потоків.
- Аналіз cash flow (КЕЙС).
- Оцінка грошових надходжень позичальника.
- Коефіцієнтний аналіз прогнозованих грошових потоків. Розрахунок та інтерпретація - коефіцієнти покриття, EBIDTA та інші (КЕЙС).
9. Особливості коефіцієнтного аналізу фінансової звітності потенційного лізингоотримувача (ВСІ інструменти аналізу демонструються на практичних прикладах).
- Оцінка ефективності використання необоротних активів виробничих підприємств, надійність забезпечення виробничої діяльності підприємства.
- Склад і співвідношення доходів і витрат в залежності від специфіки діяльності потенційного позичальника, норма прибутку.
- Аналіз ліквідності потенційного позичальника (об'єктивна залежність операційного циклу від галузі позичальника; рівень підтримки робочого капіталу, ліквідність; оборотність, як ключовий галузевої показник).
- Оцінка ефективності діяльності підприємства (маржа прибутку, рентабельність, факторний аналіз ROA, ROE, пошук «небезпечних» відхилень від галузевої структури рентабельності).
- Аналіз структури всіх джерел фінансування позичальника. Фінансовий важіль. «Закредитованість» підприємства.
- Потреба у фінансуванні для підтримки зростання компанії, гранично допустимий темп зростання компанії для збереження фінансової стійкості позичальника.
- Маржинальний аналіз. Структура собівартості. Доля згінних та постійних витрат.
10. Особливості аналізу групи компаній (КЕЙС):
- Виявлення взаємозв’язку між компаніями
- Юридична взаємозалежність компаній.
- економічна взаємозалежність компаній.
- Внутрішньо групові операції.
УВАГА! НАДСИЛАЙТЕ ПИТАННЯ, ЯКІ Є ДЛЯ ВАС НАЙБІЛЬШ НАГАЛЬНИМИ ТА АКТУАЛЬНИМИ І МИ ОБОВ’ЯЗКОВО РОЗГЛЯНЕМО ЇХ ПІД ЧАС ПРАКТИКУМУ
Вартість участі в тренінгу складає 11760 грн у т.ч. ПДВ 1960 грн
Інструктор:
Олена Сухенко - ACCA ДипИФР, GARP (Міжнародна асоціація спеціалістів з управління ризиками), САР/СIPA (Європейська асоціація сертифікованих бухгалтерів), CLPP (Фонд сертифікованих спеціалістів лізингового бізнесу США), член Української Асоціації Сертифікованих Бухгалтерів та Аудиторів, член Союзу сертифікованих спеціалістів в області лізингу. Досвідчений фахівець-консультант у сфері фінансового аналізу та обліку, управління фінансами, побудови системи управління ризиками. Працювала в Міжнародній Фінансовій Корпорації (група Світового Банку), де була експертом з питань кредитного аналізу та управління ризиками, фінансового обліку (в т.ч. IAS), оподаткування, управління бюджетом. Більше 15 років співпрацює з банками, лізинговими аудиторськими компаніями у сфері консалтингу та корпоративних тренінгів з питань кредитного аналізу, управління ризиками, управління грошовими потоками, діагностики фінансового стану, впровадження обліку згідно з МСФЗ та ін.
Просимо надсилати свої пропозиції щодо питань, які потрібно розглянути під час проведення заходу, або питання, на які Ви хочете отримати відповідь нам електронною поштою center@nctbpu.org.ua
Учасники отримають Свідоцтва НЦПБПУ
Семінар проводиться на платформі Zoom
Для довідок та подання заявок на участь в семінарах
тел.: (097) 411-64-40, (095) 212-32-42, (067) 235-09-23, (044) 253-07-02.
e-mail: center@nctbpu.org.ua